Am 20. Juli 2021 hat die Europäische Kommission öffentlich ihr „ehrgeizigstes Maßnahmenpaket“ zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung angekündigt. Diese Entwicklungen sind das Ergebnis der jüngsten Besorgnis über das Versäumnis mehrerer Mitgliedstaaten, Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche (hauptsächlich durch die Durchsetzung von Richtlinien) in der gesamten Union umzusetzen, durchzusetzen und sogar deren Wirksamkeit nachzuweisen. Dies veranlasste die Europäische Kommission (EK), „Schlupflöcher zu schließen, die Kriminelle nutzen, um über das Finanzsystem Geld zu waschen oder Terrorismus zu finanzieren“.

Herausforderungen der Branche Geldwäsche- und Terrorismusbekämpfungsexperten, die in diesem Sektor tätig sind, sind sich einig, dass die Grundlage jedes einzelnen nationalen Rechts weitgehend von der effektiven Umsetzung der EU-Richtlinien abhängt. Die Europäische Kommission stellte jedoch fest, dass einige Länder die Umsetzung häufig verzögerten – eine Situation, die auch dadurch erschwert wird, dass die EU bei den AML/CFT-Vorschriften einen „stückweisen Ansatz“ verfolgt.

Noch wichtiger ist, dass es auf EU-Ebene keine einzige/zentrale Koordinierungsstelle gibt (anders als bei der Europäischen Zentralbank), und eine effektive Zusammenarbeit zwischen AML/CFT-Aufsichtsbehörden und lokalen Financial Intelligence Units (FIUs) ist von besonderem Interesse. Die EU bekräftigte auch, dass sowohl Geldwäsche als auch Terrorismusfinanzierung eine „ernste Bedrohung“ für die Integrität und Stabilität der Union darstellen – eine Tatsache, die von Europol bestätigt wird, das schätzt, dass etwa 1 % des jährlichen BIP der EU für „fragwürdige finanzielle Aktivitäten“ ausgegeben wird ” Beteiligung.

Daran erinnern, dass die Kommission im Mai 2020 einen Aktionsplan zur Entwicklung einer umfassenden und soliden EU-Politik zur Verhinderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung vorgelegt hat. In diesem Aktionsplan wird der Öffentlichkeit eine Reihe konkreter Maßnahmen vorgestellt, die um sechs Hauptprioritäten herum strukturiert sind und als „Fahrplan“ zur Bekämpfung von AML/CFT dienen sollen. Das beinhaltet: Gewährleistung der wirksamen Umsetzung des bestehenden EU-Rahmens zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Veröffentlichen Sie ein harmonisiertes EU-Regelwerk zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Stärkung der AML/CFT-Regulierung auf EU-Ebene. Einrichtung von Mechanismen zur Unterstützung der Zusammenarbeit zwischen Finanzermittlungsstellen. Durchsetzung strafrechtlicher Bestimmungen und Informationsaustausch auf EU-Ebene. Stärkung der internen Dimensionen des EU-Rahmens zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.

Ein neuer Legislativvorschlag

Vor diesem Hintergrund hat der Ausschuss ein AML/CFT-Paket vorgeschlagen, das vier wichtige und innovative Legislativvorschläge umfasst: Verordnungen zur Einrichtung der EU-Agentur zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusbekämpfung (AML/CFT), die die Form einer dezentralen EU-Aufsichtsbehörde annehmen wird. Neue Vorschriften zu AML/CFT, die direkt anwendbare AML/CFT-Vorschriften enthalten, einschließlich einer überarbeiteten und umfassenden Liste von EU-Einrichtungen (lokal bekannt als „obligatorische Einrichtungen“ oder „Subjekte“), die den AML/CFT-Vorschriften unterliegen.

Eine Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrichtlinie ersetzt die bestehende EU-Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrichtlinie und enthält Bestimmungen, die für eine Regulierung nicht geeignet sind und in nationales Recht umgesetzt werden müssen, wie z. B. Nationale Aufsichtsbehörden und Finanzermittlungen in den Behördenvorschriften der einzelnen Mitgliedstaaten; Änderungen des Überweisungsreglements 2015. Diese Maßnahmen sollen das AML/CFT-System der EU vollständig modernisieren – sowohl Inhalt als auch Governance – und hoffentlich zu einem stärkeren und umfassenderen System führen, das in der Lage ist, jede ML/CFT-Bedrohungsprävention und -erkennung anzugehen, mit der die EU konfrontiert wird.

Neue Agentur zur Bekämpfung von AML/CFT

Eines der vielleicht interessantesten und bemerkenswertesten Merkmale dieser massiven Überarbeitung ist die Schaffung der neuen Anti-Geldwäsche-Agentur („AMLA“), die bis 2023 eingerichtet wird und mit der direkten Aufsicht über ausgewiesene Hochrisikounternehmen beginnen wird. Die Kommission hat klargestellt, dass sich die Arbeit dieser neuen Agentur auf Folgendes konzentrieren wird: 1) die Überwachung von Geldwäsche und Terrorismusbekämpfung und 2) die Bereitstellung der erforderlichen Unterstützung für alle zentralen Meldestellen der EU (bezogen auf die FIAU – aus rein lokaler Sicht).

Ziel dieser neuen Einheit ist es, ein „integriertes System“ aller nationalen Regulierungsbehörden zu schaffen, um die gegenseitige Unterstützung und Zusammenarbeit zu fördern. Was den „Finanzsektor“ betrifft, so wird die neue Agentur die Unternehmen des Finanzsektors direkt beaufsichtigen, die am stärksten von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung bedroht sind. Was den nichtfinanziellen Sektor betrifft, wird die Behörde nur eine „koordinierende Rolle“ spielen. Bemerkenswert ist, dass das GwG die bestehenden nationalen Aufsichtsbehörden oder zentralen Meldestellen nicht ersetzen wird, da die neue Einheit die Integration und Koordination zwischen den nationalen Behörden erleichtern soll.

Für die FIUs wird das Geldwäschegesetz die Zusammenarbeit vor allem durch die Festlegung von Standards für die Meldung und den Informationsaustausch, die Förderung gemeinsamer Geschäftsanalysen und die Einrichtung eines zentralen Online-Systems, FIU.net, verbessern. In Übereinstimmung mit den OECD-Grundsätzen der Corporate Governance wird die Behörde (im Geiste des Vier-Augen-Prinzips) auf der Grundlage von 1) einem Vorsitzenden und 2) einem Exekutivdirektor arbeiten, der für die laufenden Angelegenheiten verantwortlich ist – die laufende Verwaltung der Behörde (als Chief Executive Officer). Der Vorsitzende hingegen „repräsentiert“ die Behörde und leitet 1) das Exekutivkomitee und 2) den Verwaltungsrat. Die letztgenannte Stelle wird sowohl eine Regulierungs- als auch eine Aufsichtsfunktion haben. Erstere treffen von Fall zu Fall alle relevanten Entscheidungen gegenüber einzelnen Unternehmen und/oder einzelnen Aufsichtsbehörden.

Die Beaufsichtigung bestimmter Einrichtungen erfolgt durch gemeinsame Aufsichtsteams unter der Leitung von Mitarbeitern der Behörde und Mitarbeitern der jeweiligen nationalen Regulierungsbehörden. Eine Reihe von EU-AML/CFT-Vorschriften Teil des neu gestalteten AML/CFT-Ökosystems ist die Entwicklung und Etablierung eines einheitlichen AML/CFT-Regelwerks (ähnlich einem Handbuch), das allen verpflichteten Unternehmen auferlegt wird. Wichtig ist, dass diese Regeln (im Gegensatz zu Richtlinien) nicht in nationales Recht umgesetzt werden müssen, sondern gelten, sobald das Regelwerk veröffentlicht wird. Das Komitee betonte, dass diese neuen Gesetze eine Reihe von „regulatorischen technischen Standards“ enthalten werden, die durch das Geldwäschegesetz festgelegt werden, wie beispielsweise einen einheitlichen und konsistenten Ansatz für die Sorgfaltspflicht gegenüber Kunden (CDD). Wer muss sich an die neuen Regeln halten? Das Rahmenwerk gilt für alle „Verpflichteten“, die selbst zur Anwendung von AML/CFT-Maßnahmen (z , hat das PMLFTR wiederum Standards entwickelt, die auf den Implementierungsverfahren (Teil I und II) basieren. Zu den obligatorischen Unternehmen gehören unter anderem Kredit- und Finanzinstitute sowie verschiedene nichtfinanzielle Unternehmen wie: (ausgewiesene nichtfinanzielle Unternehmen und Berufe wie Rechtsanwälte, Immobilienmakler und Kasinos). In dieser Hinsicht werden einige neue Marktteilnehmer erwartet, wie z. B. Anbieter von Krypto-Assets aller Art und Klassen, Hypothekenvermittler und Wirtschaftsbeteiligte, die im Auftrag von Drittstaatsangehörigen handeln, um Aufenthaltsgenehmigungen zu erhalten. Mitgliedstaaten der Europäischen Union. Andere Begriffe und Inhalte Der neue Rahmen wird darauf abzielen, die Regeln für den Zugang zu Informationen über wirtschaftliche Eigentümer zu verbessern und eine europaweite Verpflichtung zur Meldung von Informationen über wirtschaftliche Eigentümer an alle relevanten nationalen Register sicherzustellen. Dies gilt auch für „Nominees“, die offenlegen müssen, für wen sie handeln. Ein weiterer interessanter Vorschlag ist die Schaffung eines „grenzüberschreitenden“ Systems zwischen nationalen Registern mit Bankkontoinformationen, damit alle zentralen Meldestellen schnell und effizient auf die Daten zugreifen können. Es wird auch Strafverfolgungsbehörden (LEAs) beim Zugriff auf und der Suche nach Systemen, die mit Bankkontenregistern verbunden sind, unterstützen. Diese neuen Maßnahmen werden Fachleuten der Finanzkriminalität sicherlich dabei helfen, verdächtige Daten oder Bankkonten vollständig einzusehen und zu identifizieren, da sie die „Spur der Gelder“ verfolgen müssen.

Abschließend

Die wichtigsten Erkenntnisse dieses Papiers lassen sich in zwei Schlagworten zusammenfassen: Koordination und Effektivität. Die EU ist (nach besten Kräften) entschlossen, einen koordinierten Ansatz zu entwickeln, um die meisten Bedenken in Bezug auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung anzugehen. Die Schaffung einer zentralen Behörde und eines einzigen Regelwerks sollte den Weg für eine bessere Zusammenarbeit und ein besseres Verständnis aller Bedrohungen und Schwachstellen ebnen, denen die Allianz ausgesetzt ist. Die FATF (Financial Action Task Force) hat immer auf dem vollumfänglichen Konzept der „Effektivität“ und Genauigkeit bestanden – Gesetze und Vorschriften sollten nicht auf ausgefallene Dokumente oder Lehrbücher beschränkt sein, sondern wirksam genug sein, um es den Strafverfolgungsbehörden zu ermöglichen, Geldwäsche aufzudecken, Geld abzuschrecken und zu verhindern Geldwäsche. Prävention – bei gleichzeitiger Sicherstellung einer effektiven Strafverfolgung aller Straftäter. Inwieweit dieses starke und umfassende Paket zur effektiven Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung beitragen wird, bleibt abzuwarten – aber zumindest ist es zielführend.